Documentación · Riesgos

Financiamiento del terrorismo: guía de riesgos

El financiamiento del terrorismo consiste en proporcionar o recaudar dinero o bienes con fines terroristas. Suele tratarse de montos pequeños, puede provenir de fuentes legítimas y circula por canales ordinarios. Esta guía expone el riesgo, los patrones que conviene vigilar, lo que esperan Canadá y sus socios, y cómo realizar la verificación en Crown Intelligence.

En qué consiste el riesgo

En términos sencillos, el financiamiento del terrorismo es el dinero o los bienes que se suministran a un grupo terrorista o para apoyar un acto terrorista. En Canadá, proporcionar o recaudar bienes con la intención de que se utilicen, o sabiendo que se utilizarán, para llevar a cabo una actividad terrorista constituye un delito procesable por acusación formal, sancionable con hasta 10 años de prisión.[2] El delito depende de la intención o del conocimiento sobre el uso, no de si el dinero tenía un origen delictivo.

Tres características hacen que sea más difícil de detectar que el lavado de dinero:

Montos bajos. El FATF señala que el bajo valor de los fondos u otros activos en muchos casos dificulta la evaluación del financiamiento del terrorismo, y que una amplia variedad de sectores puede ser objeto de abuso.[1]
Fuentes legítimas. Las donaciones, los salarios y los ingresos de pequeñas empresas pueden terminar financiando el terrorismo. El riesgo radica en el destino del dinero, no solo en su origen.
Señal tardía. Un pago puede parecer ordinario hasta que el destinatario se vincula con una entidad incluida en una lista. Por ello, la verificación contra listas actualizadas es el principal control temprano.

Canadá incluye a las entidades terroristas en una lista por vía reglamentaria. El Gobernador en Consejo puede incluir a una entidad cuando existan motivos razonables para creer que, a sabiendas, ha llevado a cabo, intentado, participado en o facilitado una actividad terrorista, o que, a sabiendas, ha actuado en nombre de una entidad de ese tipo, bajo su dirección o en asociación con ella.[4] Las inclusiones pueden agregar nombres alternativos, y cada inclusión se revisa en un plazo de cinco años.[4] La inclusión en la lista es la base de los delitos del Criminal Code y de la obligación de divulgación que se describe más adelante.

Otras jurisdicciones establecen normas similares:

Jurisdicción	Norma principal	Fuente
Canadá	Es delito proporcionar o recaudar bienes para una actividad terrorista; existe la obligación de divulgar sin demora los bienes terroristas a la RCMP o al CSIS.	[2] [3]
Reino Unido	Es delito solicitar, recibir o proporcionar dinero o bienes cuando la persona tiene la intención, o motivos razonables para sospechar, de que pueden utilizarse con fines terroristas.	[5]
Unión Europea	Se congelan los fondos de las personas, grupos y entidades incluidos en la lista; no se les pueden poner a disposición fondos ni servicios financieros; los bancos y otras instituciones financieras deben proporcionar la información que facilite el cumplimiento.	[6]
Estados Unidos	Sanciones antiterroristas en virtud de la Orden Ejecutiva 13224 y de las Global Terrorism Sanctions Regulations (31 CFR Part 594) y las Foreign Terrorist Organizations Sanctions Regulations (31 CFR Part 597).	[10]

Cómo se manifiesta

Los patrones siguientes provienen de las tipologías y orientaciones del FATF citadas en esta guía. Cuando un punto es una síntesis propia y no un hallazgo publicado, lo indicamos.

Pagos pequeños y repetidos a un mismo beneficiario. Los montos pequeños son precisamente lo que dificulta la evaluación del financiamiento del terrorismo.[1] Busque una serie de transferencias de bajo valor a la misma parte, sobre todo a beneficiarios en regiones limítrofes con una zona de conflicto, un contexto que el FATF señala para la evaluación de riesgos.[1]
Efectivo y moneda extranjera en regiones de mayor riesgo. Un informe de FATF-GIABA-GABAC sobre África Occidental y Central destaca el papel del efectivo, incluida la moneda extranjera.[8]
Micromecenazgo y llamados en redes sociales. El FATF ha estudiado cómo los terroristas utilizan las plataformas de recaudación de fondos y las redes sociales para llegar a una audiencia global de donantes, y establece indicadores de riesgo al respecto.[8]
Fondos de organizaciones benéficas enviados a programas o socios con un uso final poco claro. El FATF identifica la recaudación, la transferencia, el gasto y la ejecución de programas como las etapas en las que las organizaciones sin fines de lucro (OSFL) están expuestas.[7]
Controles débiles sobre voluntarios y personal. El FATF señala que, en particular, a los voluntarios a menudo no se les verifican a fondo los antecedentes, y que las OSFL pueden carecer de experiencia en riesgos, cumplimiento y asuntos jurídicos.[7]
Imitación o aprovechamiento de organizaciones benéficas legítimas. Las redes terroristas pueden copiar el nombre de una OSFL legítima o aprovecharse de su actividad real.[7]
Vínculos con entidades incluidas en listas a través de personas o de la propiedad. La inclusión en la lista canadiense alcanza a las entidades que actúan en nombre de una entidad incluida o en asociación con ella.[4] Las normas de la EU extienden la congelación a las entidades que son propiedad de personas incluidas en la lista o que están bajo su control.[6]
Pagos que financian viajes, reclutamiento o entrenamiento. Los estándares del FATF exigen tipificar como delito el financiamiento de viajes para cometer actos terroristas, así como la impartición o recepción de entrenamiento terrorista.[8]
Financiamiento por motivos ideológicos. El FATF ha publicado informes sobre el financiamiento del terrorismo por motivos étnicos o raciales y alienta a los países a considerarlo en sus evaluaciones nacionales de riesgos.[8]

Qué esperan los reguladores

Canadá

Divulgar sin demora. Toda persona en Canadá, y todo canadiense fuera de Canadá, debe divulgar sin demora al Comisionado de la RCMP o al Director del CSIS cualquier bien que sepa que es propiedad de un grupo terrorista o que está bajo su control o en su nombre, así como la información sobre transacciones relacionadas, realizadas o propuestas.[3] La divulgación realizada de buena fe otorga inmunidad frente a procedimientos penales y civiles.[3]
No proporcione ni recaude bienes para actividades terroristas. El delito del art. 83.02 se aplica tanto si el acto es directo como indirecto, y abarca los bienes recaudados con la intención, o el conocimiento, de que se utilizarán de las formas enumeradas.[2]
Verifique contra la lista canadiense. La lista se mantiene por vía reglamentaria conforme al art. 83.05, y el Ministro debe revisar cada inclusión y publicar los resultados en la Canada Gazette.[4]
Revise sus propias obligaciones de reporte. Las obligaciones de reporte de las empresas reguladas también se derivan de la Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act y de las orientaciones de FINTRAC. No pudimos acceder a los indicadores de financiamiento del terrorismo de FINTRAC al preparar esta página, por lo que debe confirmar los requisitos vigentes directamente con FINTRAC.

Estados Unidos, Reino Unido y Unión Europea

Estados Unidos. OFAC administra su programa de Counter Terrorism Sanctions en virtud de la Orden Ejecutiva 13224 y de los reglamentos relacionados. Publica licencias generales para algunas actividades, como las transacciones humanitarias en Afganistán, y mantiene orientaciones sobre asistencia humanitaria.[10]
Reino Unido. El artículo 15 de la Terrorism Act 2000 se aplica a cualquier persona. El delito de proporcionar dinero o bienes solo requiere motivos razonables para sospechar que pueden utilizarse con fines terroristas, un umbral más bajo que el conocimiento.[5]
Unión Europea. El Reglamento 2580/2001 congela los fondos de las personas incluidas en la lista y prohíbe ponerles a disposición fondos o servicios financieros, se aplica a los nacionales y entidades dentro de la EU, y exige que los bancos y otras instituciones financieras compartan la información que facilite el cumplimiento.[6] Los Estados miembros establecen sanciones que deben ser efectivas, proporcionadas y disuasorias.[6]
FATF. La Recomendación 5 abarca el delito de financiamiento del terrorismo. La Recomendación 8 se modificó en octubre de 2023 para aplicarse al subconjunto de OSFL comprendidas en la definición del FATF, con medidas basadas en el riesgo que eviten perturbar la actividad legítima.[9] Las orientaciones del FATF también advierten contra medidas excesivamente onerosas o restrictivas para las OSFL.[9]

Cómo verificar con Crown Intelligence

Verifique primero contra los registros de entidades incluidas en listas y luego consulte los registros de medidas coercitivas y sanciones para obtener contexto. Las cifras siguientes se obtienen en tiempo real de la API de Crown Intelligence al cargar esta página.

Registros de sanciones en todos los registros de sanciones: 306,818
Registros de origen cuyo nombre coincide con "terror": …
Registros activos en todas las colecciones: 2,601,649

Dónde buscar:

Colección de sanciones. Sanciones consolidadas. Incluye registros como "Canada Listed Entities — Criminal Code terrorist entities", "Canada Regulations Implementing the UN Resolutions on the Suppression of Terrorism", "Australia Listed Terrorist Orgs" y "Austria OeNB Terrorism List".
Busque registros incluidos en listas de terrorismo. Búsqueda de sanciones para "terrorist". Cambie la consulta por el nombre de una parte para verificar a un cliente o beneficiario específico.
Busque registros por nombre. Fuentes que coinciden con "terror" muestra cada registro, su editor y la fecha de su última ejecución.
Registros canadienses. Canadá agrupa en un solo lugar las listas canadienses y los registros relacionados.
Medidas coercitivas y sanciones. Inhabilitación para contratar y medidas coercitivas contiene registros de sanciones y medidas coercitivas, incluidas las sanciones administrativas de FINTRAC, para obtener contexto sobre una contraparte.
Verificación por lotes. Envíe hasta 20 partes por solicitud a POST /api/match/sanctions. Consulte la API de coincidencias. Para archivos completos, consulte cómo usar los datos masivos.

Una coincidencia de nombre es una pista, no una conclusión. Verifique la fecha de nacimiento, la nacionalidad, el domicilio y el registro del propio editor antes de actuar, y deje constancia del registro de origen, el registro consultado y la fecha de la verificación.

Lista de control

Verifique a clientes, beneficiarios, contrapartes y donantes al momento de la incorporación y nuevamente cada vez que cambie una lista.
Incluya los nombres alternativos. Las inclusiones canadienses pueden agregar nombres por vía reglamentaria.[4]
Para clientes que sean OSFL y para beneficiarios de subvenciones, confirme las ubicaciones de los programas, los socios y el uso final.[7]
Genere alertas ante pagos repetidos de bajo valor a la misma parte o a regiones de mayor riesgo.[1]
Documente cada decisión sobre coincidencias con el registro, el emisor y la fecha.
Comunique sin demora los bienes de terroristas a la RCMP o al CSIS cuando se aplique esa obligación.[3]
Vuelva a revisar la cobertura de sus listas después de cada actualización del registro y confirme con FINTRAC las obligaciones de reporte vigentes.

Preguntas frecuentes

¿El financiamiento del terrorismo es lo mismo que el lavado de dinero?

No. El lavado de dinero encubre el producto del delito. El financiamiento del terrorismo puede utilizar dinero de origen legítimo, y el delito depende del uso previsto o conocido para fines terroristas.[2] El FATF trata ambos como riesgos relacionados pero distintos.[1]

¿Importa un monto pequeño?

Sí. El bajo valor es una de las características que dificultan la evaluación del financiamiento del terrorismo, por lo que un pago pequeño puede ser una señal significativa.[1] El delito no establece un monto mínimo.[2]

¿Estoy obligado a reportar?

Conforme al Criminal Code, toda persona en Canadá, y todo canadiense en el extranjero, debe comunicar sin demora los bienes que sepa que son propiedad de un grupo terrorista o están bajo su control, o en su nombre, junto con la información de las transacciones relacionadas.[3] Las empresas reguladas también tienen obligaciones en virtud de la legislación federal contra el lavado de dinero. Confírmelas con FINTRAC.

¿Una organización benéfica necesita controles adicionales?

El FATF aplica la Recomendación 8 al subconjunto de OSFL que se ajustan a su definición, mediante medidas basadas en el riesgo. Su guía exige controles proporcionales, no restricciones generalizadas a las organizaciones benéficas legítimas.[9]

¿Basta una coincidencia de nombre para actuar?

No por sí sola. Crown Intelligence puntúa las coincidencias y muestra los motivos. Confirme cada coincidencia con la lista oficial del emisor y con los datos de identificación antes de actuar.

¿Qué lista es la oficial?

La propia lista del emisor. En Canadá, la inclusión en la lista se realiza mediante reglamento conforme al art. 83.05, y los resultados de las revisiones se publican en la Canada Gazette.[4] Crown Intelligence reproduce lo que publica cada emisor, cita la fuente y muestra la fecha en que se cargó.

Fuentes

Cada fuente que figura a continuación se consultó el 2026-10-10, salvo que se indique lo contrario. Los enlaces dirigen a la página del emisor.

FATF, Terrorist Financing Risk Assessment Guidance. fatf-gafi.org. Consultado el 2026-10-10.
Criminal Code, R.S.C., 1985, c. C-46, art. 83.02, Provisión o recaudación de bienes para determinadas actividades. laws-lois.justice.gc.ca. Ley actualizada al 2026-09-21. Consultado el 2026-10-10.
Criminal Code, art. 83.1, Comunicación. laws-lois.justice.gc.ca. Página con fecha 2026-09-28. Consultado el 2026-10-10.
Criminal Code, art. 83.05, Establecimiento de la lista. laws-lois.justice.gc.ca. Página con fecha 2026-09-28. Consultado el 2026-10-10.
Terrorism Act 2000 (Reino Unido), c. 11, art. 15, Recaudación de fondos. legislation.gov.uk. Consultado el 2026-10-10.
Reglamento (CE) n.º 2580/2001 del Consejo, de 27 de diciembre de 2001, sobre medidas restrictivas específicas dirigidas a determinadas personas y entidades con el fin de luchar contra el terrorismo. eur-lex.europa.eu. Versión consolidada con fecha 2026-02-27 indicada en la página. Consultado el 2026-10-10.
FATF, Risk of terrorist abuse in non-profit organisations. fatf-gafi.org. Consultado el 2026-10-10.
FATF, Terrorist financing (página temática, que incluye informes vinculados sobre micromecenazgo, financiamiento del terrorismo por motivos étnicos o raciales, financiamiento del reclutamiento, África Occidental y Central, y tipificación penal). fatf-gafi.org. Consultado el 2026-10-10.
FATF, Best Practices on Combating the Abuse of Non-Profit Organisations, actualizado tras la modificación de la Recomendación 8 aprobada en la sesión plenaria de octubre de 2023. fatf-gafi.org. Consultado el 2026-10-10.
US Department of the Treasury, Office of Foreign Assets Control, Counter Terrorism Sanctions. ofac.treasury.gov. Consultado el 2026-10-10.

Esto no constituye asesoramiento legal. Esta guía ofrece información general para equipos de cumplimiento y de gestión de riesgos. No constituye asesoramiento legal ni sustituye el asesoramiento de un abogado calificado ni sus propias obligaciones regulatorias. Crown Intelligence es un servicio de datos y verificación, no un asesor financiero o legal autorizado.

Última actualización: 2026-10-10